Paveldėjimo mokestis: nuo 2027 m. balandžio mėn. pensijos bus įtrauktos į turtą, į kurį įskaičiuojami mirties mokesčiai
Kanclerė Rachel Reeves pradėjo paveldėjimo mokesčių reidą prieš taupytojus biudžete, nustatydama, kad pensijos turi būti apmokestinamos.
Pensijos bus įtrauktos į turtą, kuris priskaičiuojamas 40 proc paveldėjimo mokesčio nuo 2027 m. balandžio mėn., sukeldamas šeimos palikimo planus į sumaištį.
Ką reiškia pensijų traukimas į paveldimo turto mokestį
Neišnaudotų pensijų fondų įtraukimas į paveldimo turto mokesčio skaičiavimus reiškia, kad ateityje slenksčius peržengs daug daugiau dvarų.
Šis žingsnis yra dalis 2 milijardų svarų sterlingų vertės reido dėl paveldėjimo mokesčio, kuris apima dabartinių pagrindinių neapmokestinamų slenksčių įšaldymą iki 2030 m. ir žemės ūkio bei verslo nuosavybės lengvatų reformas.
Turtingesnės šeimos lengviau atsikvėpė, nes pagrindinė paveldimo turto mokesčio nulinė norma išliks 325 000 svarų sterlingų, o 175 000 svarų sterlingų gyvenamosios vietos išmoka už būstus, perduotus tiesioginiams palikuonims, taip pat bus išlaikyta. Tai reiškia, kad susituokusios poros gali neapmokestinti paveldėjimo iki 1 milijono svarų sterlingų.
Tačiau kanclerė atskleidė, kad surengs paveldėjimo mokesčių reidą nepanaudotiems pensijų fondams.
Pridėjus pensijų fondus į paveldimo turto mokesčio apskaičiavimus, taip pat gali tekti daugiau prarasti dalį savo gyvenamosios vietos nulinio tarifo diapazono, kuris palaipsniui panaikinamas dvaruose, kurių vertė viršija 2 mln.
Vyriausybė teigė, kad „atima galimybę asmenims naudoti pensijas kaip paveldėjimo mokesčio planavimo priemonę“, įtraukdama nepanaudotus indus į paveldimo turto mokesčio taikymo sritį.
Ji tikisi, kad kiekvienais metais tai paveiks maždaug 8 procentus dvarų ir 2027–2028 m. surinks 640 mln. GBP, kitais metais – 1,34 mlrd. GBP, o trečiaisiais naujosios taisyklės įsigaliojimo metais – 1,46 mlrd.
Kaip pensijos galėtų įveikti paveldėjimo mokestį
Anksčiau mokesčių mokėtojas dosniau elgdavosi su santaupomis pensijai, ypač jei žmonės mirė nesulaukę 75 metų.
Todėl jie buvo plačiai naudojami planuojant paveldėjimo mokesčius, o turtingesnėms šeimoms patarėjai dažnai rekomenduoja pensijų fondus išleisti paskutinius, jei iš viso.
Pensijų ir mokesčių ekspertai prognozuoja, kad susidorojimas padidins dovanų teikimą ir galbūt didesnį patikos fondų bei draudimo produktų naudojimą.
Daugumos nustatytų įmokų pensijų gavėjai šiuo metu nemoka mokesčių, jei savininkas miršta nesulaukęs 75 metų, nors yra sudėtingų taisyklių, kurias reikia žinoti, ypač kalbant apie didesnius fondus.
Jei turėtojas miršta sulaukęs 75 metų ar vyresnis, jie turi sumokėti įprastą pajamų mokesčio tarifą. Tai reiškia, kad pinigų paėmimo iš pensijų tarifai šiuo atveju galėtų būti 20 proc., 40 proc. arba 45 proc.
Anuitetų atveju kapitalas dažniausiai ir taip prarandamas po jūsų ir sutuoktinio mirties, nors pasitaiko ir išimčių.
Galutinio atlyginimo pensijos taip pat paprastai baigiasi po jo turėtojo arba jo maitintojo netekusio sutuoktinio mirties. Skaitykite apie galiojančios taisyklės dėl paveldimų pensijų čia.
Paveldimo turto mokesčio planavimas keisis, teigia ekspertai
„Pensijos buvo laikomos naudinga turto planavimo priemone, todėl bus asmenų ir šeimų, kurie išėjo į pensiją ir planavo turtą pagal esamas taisykles“, – sako Mike’as Ambery, „Standard Life“ pensijų taupymo direktorius.
„Dabar pensijų fondų vertė bus pridėta prie bendros kito turto vertės ir, jei ji viršys 325 000 svarų sterlingų paveldėjimo ribą, neskaitant kitų išimčių, bus apmokestinama tokiu pačiu būdu.
„Tai yra esminis pokytis į tai, kaip turtingesni asmenys galvoja apie galimybę gauti pinigų išėjus į pensiją.
„Galutinis šio pakeitimo rezultatas yra tai, kad daug daugiau žmonių dabar bus apmokestinti paveldėjimo mokesčiu.
Helen Morrissey, „Hargreaves Lansdown“ išėjimo į pensiją analizės vadovė, sako: „Dosnus požiūris į pensijų išmokas mirties atveju ilgą laiką buvo laikomas nereikšmingu vaisiumi vyriausybei, ieškančiai pinigų.
„Tai pozicija, kuri išskyrė jį iš kitų taupymo priemonių, o padėtis, kai mirtis įvyksta iki 75 metų, yra ypač dosni.
„Tai paskatino kritiką, kad žmonės paliko savo pensijas nepaliestas, kad jos galėtų būti perduodamos iš kartos į kartą efektyviai apmokestinant, o ne panaudotos pajamoms gauti išėjus į pensiją.
„Šiandien šie vaisiai buvo nuskinti, nes pensijos dabar bus apmokestinamos paveldėjimo mokesčiu.
„Tai sprendimas, kuris apvers daugelio žmonių planus, nes pamatysime, kad daug daugiau žmonių bus priversti mokėti paveldėjimo mokestį.
„Matysime daugybę žmonių, kurie peržiūrės savo išėjimo į pensiją finansus. Tikėtina, kad pamatysime žmones, norinčius padovanoti daugiau pinigų artimiesiems, kol jie dar gyvi – pavyzdžiui, pinigų, kad padėtų žmonėms pakilti į būsto kopėčias. Jie taip pat stengsis išleisti savo pensijas kaip pajamas iš pensijos, o ne palikti jas nepaliestas.
TAUPYK PINIGUS, UŽSIRAŠYK
3,75 % AER Var.
3,75 % AER Var.
Reikalinga persekioti einamoji sąskaita*
4,91% 6 mėnesių pataisa
4,91% 6 mėnesių pataisa
„GB Bank“ klestėjimo palūkanų normos padidėjimas
Nemokamas akcijų pasiūlymas
Nemokamas akcijų pasiūlymas
Jokio sąskaitos mokesčio ir nemokamas akcijų prekyba
4,84% grynųjų Iz
4,84% grynųjų Iz
Lankstus Isa, kuris dabar priima pervedimus
Prekybos mokesčio grąžinimas
Prekybos mokesčio grąžinimas
Susigrąžinkite 200 GBP prekybos mokesčių
Filialų nuorodos: Išsiėmę prekę Tai yra pinigai, galite uždirbti komisinius. Šiuos sandorius pasirinko mūsų redakcija, nes manome, kad jie verti dėmesio. Tai neturi įtakos mūsų redakcinei nepriklausomybei. * Chase: 3,69% bruto. Taikomi T ir C. 18+, JK gyventojai